세금 정보와 보고 – 보고서와 날짜

세금 정보세금 정보

세금 정보와 보고

보고서와 날짜

보고서: 과세 연도 2023


서류 및 보고서는 표시된 날짜의 영업일이 종료될 때까지 사용할 수 있습니다.


미국 개인 및 법인
문서/워크시트 유효 보고 대상 수령인
1099-R 2024년 1월 31일 국세청 (Internal Revenue Service)
  • IRA, Roth IRA 및 SEP IRA 계좌
통합 양식 1099
(서류 1099-INT, 1099-OID, 1099-DIV, 1099-B, 1099-MISC, 1099-NEC 포함)
2024년 2월 15일 국세청 (Internal Revenue Service)
  • 모든 계좌
서류 8949을 위한 워크시트 2024년 3월 1일
  • 개인 및 프라이머리 공동 명의 계좌 소유자
  • 파트너십, LLC, 신탁 및 불인정 법인
  • 어드바이저 및 완전 공개된 증권사 고객
1256 계약을 위한 이익/손실 워크시트 2024년 2월 15일
  • 개인 및 프라이머리 공동 명의 계좌 소유자
  • 파트너십, LLC, 신탁, 비법인 사업체 및 불인정 법인의 소유자
  • 어드바이저 및 완전 공개된 증권사 고객
WHFIT 세금 정보 명세서 2024년 3월 15일
  • 개인 및 프라이머리 공동 명의 계좌 소유자
  • 파트너십, LLC, 신탁 및 비법인 사업
  • 어드바이저 및 완전 공개된 증권사 고객
문서 2439 (달력 연도 RIC의 경우) 보고기관의 연말로 부터 90일 후 국세청 (Internal Revenue Service)
  • 모든 계좌
서류 5498 2024년 5월 31일 국세청 (Internal Revenue Service)
  • IRA, Roth IRA 및 SEP IRA

미국 외 개인 및 엔티티
문서/워크시트 유효 보고 대상 수령인
서류 1042-S 2024년 3월 15일 국세청 (Internal Revenue Service)
  • 모든 계좌

캐나다 개인 및 법인
문서/워크시트 유효 보고 대상 수령인
T5 2024년 2월 28일 캐나다 국세청 (Canada Revenue Agency)
  • 모든 계좌
T5008 2024년 2월 28일 캐나다 국세청 (Canada Revenue Agency)
  • 모든 계좌
T3 2024년 3월 31일 1 캐나다 국세청 (Canada Revenue Agency)
  • 모든 계좌
T4RSP 2024년 2월 28일 1 캐나다 국세청 (Canada Revenue Agency)
  • 모든 계좌
T5013 2024년 3월 31일 1 캐나다 국세청 (Canada Revenue Agency)
  • 모든 계좌

퀘백주 거주자 및 법인
문서/워크시트 유효 보고 대상 수령인
Relevé 2 2024년 2월 28일 퀘백주 국세청 (Revenu Québec)
  • 모든 계좌
Relevé 3 2024년 2월 28일 퀘백주 국세청 (Revenu Québec)
  • 모든 계좌
Relevé 18 2023년 2월 28일 퀘백주 국세청 (Revenu Québec)
  • 모든 계좌
Relevé 15 2024년 3월 31일 1 퀘백주 국세청 (Revenu Québec)
  • 모든 계좌
Relevé 16 2024년 3월 31일 1 퀘백주 국세청 (Revenu Québec)
  • 모든 계좌

캐나다 비거주자 2
문서/워크시트 유효 보고 대상 수령인
NR4 2024년 3월 31일 1 캐나다 국세청 (Canada Revenue Agency)
  • 모든 계좌

모든 고객
문서/워크시트 유효 보고 대상 수령인
연간 명세서 2024년 1월 31일
  • 모든 계좌
배당금 보고서 2024년 2월 15일 (미국 고객)
2024년 3월 15일 (미국 외의 국가 고객)
  • 모든 계좌
외환 손익 보고서 (Forex Income Worksheet) 2024년 2월 29일
  • 개인 및 프라이머리 공동 명의 계좌 소유자
  • 파트너십, LLC, 신탁 및 불인정 법인
  • 어드바이저 및 완전 공개된 증권사 고객

  1. 주말/휴일일 경우에는 다음 영업일.
  2. 캐나다 증권을 소유한 캐나다 비거주자.